Кожне нове товариство має 14 днів, щоб повідомити про кінцевих бенефіціарів, а кожна зміна засновників — це чергове повідомлення. Пояснюємо, кого вносити і чим загрожує недбалість.
Центральний реєстр кінцевих бенефіціарів (CRBR) — це публічна база, у якій товариства вказують осіб, що фактично їх контролюють. Обов'язок випливає із законодавства про протидію відмиванню грошей і стосується майже всіх товариств — також малих sp. z o.o. (ТОВ) з одним засновником.
Хто є кінцевим бенефіціаром
Найчастіше це фізична особа, яка має понад 25% часток або голосів чи здійснює контроль в інший спосіб. Якщо таку особу встановити неможливо, вносять членів правління.
Строки
- 14 днів від внесення товариства до KRS — перше повідомлення,
- 14 днів від кожної зміни — напр. продажу часток, зміни засновників чи їхніх даних.
Повідомлення подається електронно і підписується особою, уповноваженою представляти товариство.
Штрафи
За неподання повідомлення або зазначення недостовірних даних загрожує грошовий штраф до 1 млн злотих, а за свідоме надання неправдивої інформації — також кримінальна відповідальність. Банки та інші установи дедалі частіше порівнюють дані з CRBR із фактичним станом і припиняють обслуговування в разі розбіжностей.
Як ми це робимо
Під час заснування товариства подаємо повідомлення до CRBR разом з іншими формальностями, а в межах поточного супроводу нагадуємо про оновлення після кожної зміни в KRS.
