Każda nowa spółka ma 14 dni na zgłoszenie beneficjentów rzeczywistych, a każda zmiana wspólników to kolejne zgłoszenie. Wyjaśniamy, kogo wpisać i czym grozi zaniedbanie.
Centralny Rejestr Beneficjentów Rzeczywistych (CRBR) to publiczna baza, w której spółki wskazują osoby faktycznie je kontrolujące. Obowiązek wynika z przepisów o przeciwdziałaniu praniu pieniędzy i dotyczy niemal wszystkich spółek — także małych, jednoosobowych spółek z o.o.
Kto jest beneficjentem rzeczywistym
Najczęściej to osoba fizyczna, która ma ponad 25% udziałów lub głosów albo sprawuje kontrolę w inny sposób. Jeśli takiej osoby nie da się ustalić, wpisuje się członków zarządu.
Terminy
- 14 dni od wpisu spółki do KRS — pierwsze zgłoszenie,
- 14 dni od każdej zmiany — np. sprzedaży udziałów, zmiany wspólników czy ich danych.
Zgłoszenia dokonuje się elektronicznie, a podpisuje je osoba uprawniona do reprezentacji spółki.
Kary
Za brak zgłoszenia lub podanie nieprawdziwych danych grozi kara pieniężna do 1 mln zł, a za świadome podanie fałszywych informacji — także odpowiedzialność karna. Banki i inne instytucje coraz częściej porównują dane z CRBR ze stanem faktycznym i wstrzymują obsługę przy rozbieżnościach.
Jak to robimy
Przy zakładaniu spółki zgłoszenie do CRBR wykonujemy razem z pozostałymi formalnościami, a przy obsłudze bieżącej przypominamy o aktualizacji po każdej zmianie w KRS.
